Nueva Factura con IVA

Nueva Factura con IVA en CR

La nueva factura con IVA se utiliza en Costa Rica, desde julio 2019.

Si es usuario de ATV para usar la factura electrónica, sabrá que ahora se adiciona el Impuesto del Valor Agregado o IVA.

También que, el facturador ha tenido algunos cambios positivos que hacen el proceso más sencillo.

Esta es una guía simplificada para usar el facturador electrónico gratuito del Ministerio de Hacienda en la nueva factura con IVA.

Si aún no está inscrito en Tributación y necesita hacerlo, lea ¿Cómo inscribirse en ATV?

Voy a suponer que, al igual que yo, es un trabajador independiente y utiliza la tarifa general del IVA del 13%.

Si su situación es otra, le sugiero buscar más opciones.

Además, supondré que ya está inscrito en ATV, que cuenta con la Llave de Producción, tiene su Usuario y Contraseña para facturar y que ha descargado el Firmador SignumOne.

En caso de requerir información ampliada, lea antes la Guía de Factura Electrónica en Costa Rica.

Ahora sí, para realizar la facturación electrónica, siga las siguientes indicaciones.

Nueva Factura con IVA: Emisión del Comprobante Electrónico

En primer lugar, ingrese a ATV y vaya a Comprobantes Electrónicos > Herramienta Gratuita > Facturar.

Elija la Sucursal y si su sucursal no tiene nombre especificado, elija «Sin Descripción».

Si tiene una sola actividad económica registrada, de inmediato aparecerá el nombre de la actividad.

Si tiene varias actividades, elija la Actividad Económica correspondiente.

En Tipo de Documento, seleccione Factura Electrónica y de inmediato verá aparece el número de consecutivo que le corresponde.

Saldrá entonces el encabezado de Datos del Emisor, con la información automática del sistema y el único espacio modificable es el del email.

Adicionalmente, verá los encabezados de datos del receptor y los datos del encabezado de la factura.

Datos del Receptor

Elija el Tipo de Identificación, según sea jurídica, física u otra y escriba el número de cédula correspondiente a su cliente.

Si va a utilizar el comando de «pegar» para escribir el número de cédula, le sugiero que lo haga antes de seleccionar el tipo de identificación, ya que, en mi experiencia, no funciona a la inversa.

Haga clic en la casilla de Nombre y espere hasta que aparezca de forma automática los datos sobre el receptor.

Puede agregar o modificar el email, de ser necesario.

El resto de información es muy probable que sea correcto, ya que son los datos que su cliente le ha dado a Hacienda al inscribirse.

Datos del Encabezado de la Factura

Seleccione la Condición de Venta, ya sea contado, crédito o algún otro. Voy a suponer que es de contado.

Elija la Moneda de Venta en el menú desplegable y marque la casilla correspondiente para la Forma de Pago.

En caso de utilizar una moneda diferente a colón costarricense, debe escribir el Tipo de Cambio.

En ese caso, sugiero utilizar el tipo de cambio según el Banco Central de Costa Rica.

Si realiza varias facturas una tras otra, verá que el tipo de cambio se carga con la información de la factura anterior.

En caso de requerir cambiarlo, seleccione otra moneda y luego regrese a la que necesita.

Presione Guardar Encabezado y dele clic en Aceptar al mensaje de «Insertado correctamente».

Aparecerá entonces la sección de los datos de la factura.

Detalle de la Factura

Las casillas marcadas con un asterisco de color rojo, son de carácter obligatorio.

Si lo desea, seleccione el tipo de código y brinde el número del código.

Escriba la Descripción de la Línea, que es, lo que describe su producto o servicio.

Incluya también la Unidad de Medida, la Cantidad y el Precio Unitario (antes del IVA).

Si ninguna de las unidades de medida le funciona, busque las opciones de «Otros», Servicios Profesionales, Servicios Personales, Otros Servicios.

Impuestos y Exoneraciones

Seleccione en Tipo de Impuesto el Impuesto al Valor Agregado y en el Código de la Tarifa la Tarifa General 13%.

Si tuviera algún error, puede usar el botón de Limpiar Impuesto.

Haga clic en Guardar Impuesto y luego en Aceptar el mensaje de «Registro de Impuesto Agregado».

Verá entonces el recuadro con la información relacionada con el impuesto.

En caso de errores puede excluir la línea del impuesto, al presionar la X bajo el encabezado de Excluir y volver a incluirlo.

Detalle de la Líneas Facturadas

Haga clic en Guardar Línea y en Aceptar el mensaje de «Línea de Factura Agregada».

Aquí también tiene la opción de excluir, en caso de requerir eliminar la línea para hacer alguna corrección.

Similarmente, puede hacer clic sobre el nombre de la línea de la factura, si necesita arreglarle algo.

Continúe agregando, de ser necesario, más líneas, hasta que complete los datos de su factura.

Revise la información totalizada en los recuadros de color gris bajo el apartado de Totales de la Factura.

Validar – Firmar

Una vez finalizada la factura, presione el botón de Validar Documento.

De clic en al mensaje de «Desea Validar el Comprobante Electrónica» y luego en Aceptar al «Documento Validado y Almacenado con éxito».

A continuación, abra el firmador SignumOne, el cual debe estar instalado previamente en su computadora.

Haga clic en Minimizar la ventana del firmador y presione el botón de Firmar Documento.

Verá la ventana de la «Selección de la Llave Criptográfica», con dos renglones para rellenar, el archivo de la Llave y el Pin. 

Dele clic al primer recuadro, donde dice Archivo y en Abrir Documentos, busque y seleccione el archivo con su Llave de Producción.

Debe buscar el archivo .p12 con su llave (que ya debe estar en su computadora) y se identifica con el ícono de un sobre abierto con una llave al lado.

Dele doble clic al nombre del archivo o haga clic en el botón Abrir.

Si aparece algún error, verifique que su página de la factura se encuentre abierta en el navegador, ya que podría perder la conexión.

Luego escriba sus 4 dígitos en el espacio de PIN.

Si vuelve a salir la ventana emergente de SignumOne, dé clic en Minimizar.

A continuación presione Aceptar al mensaje de «XML Firmado con Éxito».

Si recibe el mensaje que indica que «No se logró conectar al firmador. Favor de verificar que este ejecutando el firmado SignumOne», dé clic en Aceptar y vuelva a presionar Firmar Documento y trate de nuevo.

Enviar XML Firmado – Nueva Factura con IVA

En el encabezado de Enviar el XML Firmado verá la clave del documento para firmar, su usuario y su contraseña de producción.

Si es la primera vez que utiliza el facturador, quizá deba escribir su usuario y contraseña de producción.

Este usuario y contraseña es diferente a los datos que brinda para ingresar a ATV, sino que se refiere a los que el sistema generó de forma automática y le brindó, cuando se inscribió para facturar.

Si no sabe de qué le hablo, lea la publicación Guía de Factura Electrónica.

En caso de estar realizando la factura para un tercero, con la opción de Usuario Autorizado, debe utilizar el certificado de la firma y pin del obligado tributario.

Presione Enviar XML Firmado, espere mientras el botón dice Procesando y luego en Aceptar el mensaje de «El archivo fue recibido correctamente El archivo fue validado correctamente».

El documento pdf se descargará automáticamente en su computadora y hallará una copia en su buzón de mensajes dentro del sistema.

Ahí también encuentra copia del xml para descargar si lo necesita.

Al finalizar haga clic en el botón de Salir en la esquina superior derecha y en el botón Salir en la ventana de SignumOne y en Aceptar el mensaje de confirmación.

¡Listo! Su nueva factura con IVA ha sido emitida.


Si desea que le guíe en el proceso reserve una sesión Uno-a-Uno:


Nueva Factura con IVA en Costa Rica
Categorías: Emprender

Helen Bogantes

Mercadóloga, viajara, cat-sitter y minimalista.

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